老师，去年计提了一千多元的工资，怎么做账和汇算清缴呢

呜啦啦啦 追问

2024-04-25 11:04

做了，去年多计提了一千多元的工资

宋生老师 解答

2024-04-25 11:04

你好！你是多计提了，现在要冲减吗？

去年怎么做的凭证？

呜啦啦啦 追问

2024-04-25 11:05

就是计提工资，多计提了

呜啦啦啦 追问

2024-04-25 11:07

现在肯定要冲减哦

宋生老师 解答

2024-04-25 11:07

你好！是这样。如果你不愿意说你具体分录的话，你现在是要冲减多计提的。你做去年同样的分录，然后金额写负数
如果涉及损益类的科目，计入到以前年度损益调整

呜啦啦啦 追问

2024-04-25 11:08

管理费用工资多计提了一千多

宋生老师 解答

2024-04-25 11:11

你好！你借以前年度损益调整 （负数1000多） 贷应付职工薪酬负数

呜啦啦啦 追问

2024-04-25 11:12

老师，那汇算清缴怎么弄啊，也是冲掉吗

宋生老师 解答

2024-04-25 11:14

你好，是在汇算的时候要调减这个管理费用。

呜啦啦啦 追问

2024-04-25 11:15

那岂不是要退税？退税很麻烦呢

宋生老师 解答

2024-04-25 11:18

你好，这个不是。你多做了管理费用，那么现在调增利润可能要补税。