老师，我想问一下。就是我们公司和老板的另一个公司有业务往来，然后我们卖给他的东西单价是按扣除了3%的价格卖给他，但是他卖给我们的东西是按13%的价格，然后我们互相冲账，一般都不开票，这样算下来的价格我们公司是不是亏了啊？如果亏了我们该怎么定价呢？

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

我们是养老院，有个卖纸尿裤的公司说给我们一个底价，让我们加价格卖，差价是我们的，那这种方案是不是涉及到我们进货走公帐，就是采购在卖，还有一种方案是我们按照他的价格卖，然后给我们返利，这样是不是就不涉及进货，给的返利直接做其他业务收入

答： 你好，你说的这两种情况都属于委托代销，第一种情况是买断式代销，第二种情况是收取手续费方式代销。养老院是委托方，你们公司是受托方，买纸尿裤的公司委托你们代销，这纸尿裤还是对方公司的，两种情况你们公司都不涉及进货走账

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

如果A帮我们卖东西，我们按月按点数给他提成，但是目前他们不开发票给我们，我们给他钱的时候是转给老板，老板再转给他，然后进发票冲老板的账，还是直接公账转给他，一直挂往来呢？

答： 您好，建议直接转账给A，按工资薪酬处理，不需要让A开发票处理的。