老师汇算清缴的账载金额一般是贷方发生额，实际发生额是解放发放的金额是吗？

郭老师

职称：初级会计师

2024-04-15 14:48

是的，对的，是这么做的。

粗枝小叶追问

2024-04-15 14:51

比如应付职工薪酬，22年12月份计提是在23年1月发放的，但是23的12月份工资呢在12月底发掉了，相当于有13个月的工资实际是在23发放的，那23年度借方实际支付的金额，就比贷方的金额要大，实际比账载要大这种情况，怎么填报呢

郭老师解答

2024-04-15 14:54

要会算清剿之前支付出去都算

精选问题

公司原来是认缴出资,要想变成实缴出资,有没有好问

您好，股东有无形资产么，没有钱有资产也可以的答
哪个是个图片发不了图片问

同学你好什么图片呢答
老师，这个票对着么怎么没有备注问

您好请问是提供的建筑劳务吗答
就是那个交易性金融资产、长投和投资性房地产，我问

　1. 取得交易性金融资产　　借　交易性金融资产　　借　应收股利　　借　应收利息　　贷　银行存款　　2. 持有期间　　如果投资单位宣告发放现金股利或利息：　　贷　投资收益　　如果收到现金股利或债券利息：　　借　银行存款　　贷　应收股利　　贷　应收利息　　如果公允价值高于账面余额：　　借　交易性金融资产公允价值变动　　贷　公允价值变动损益　　如果公允价值低于账面余额：　　借　公允价值变动损益　　贷　交易性金融资产公允价值变动　　3. 出售交易性金融资产　　借　投资收益-处置损失　　（或）借　交易性金融资产公允价值变动　　（如果公允价值低于账面余额）　　借　投资收益-处置收益　　贷　交易性金融资产成本答
想咨询一下,我司收到的3%的专用发票,后收到专管问

对，这个只是进项税额不能提高，不用纳税调整的答

在线提问累计解决 634777个问题