A公司承担小黄的伙食费用，但小黄在B公司吃饭。1月份时A公司转了小黄1-2月伙食费1600元给B公司，A公司1月的账务处理为：“（1）借：应付职工薪酬—福利费1600元 贷：银行存款1600元（2）借：在建工程—福利费1600元 贷：应付职工薪酬—福利费1600元”。2月18日因工作调动小黄费用由C公司承担，因此B公司将2.18-2.29期间小黄剩余伙食费304元，退回至A公司时。最后A公司再把伙食费304元支付给C公司，那么请问A公司收到B公司退回304元与支付C公司304元应该怎么做账？（A、B、C三家公司的母公司为同一家）

朴老师 解答

2024-03-28 19:51

借：其他应收款—代C公司支付伙食费    304元
贷：银行存款    304元

朴老师 解答

2024-03-28 19:51

借：银行存款    304元
贷：其他应收款—代C公司支付伙食费    304元

undefined 追问

2024-03-28 20:03

收到B公司退回304元的时候，为什么贷方是应付职工薪酬——福利费呢，黄已经不是A公司员工，应付职工薪酬还增加？不是要减少么

朴老师 解答

2024-03-28 20:08

这个收到钱了不是吗

undefined 追问

2024-03-28 20:21

而且第三条是啥意思，为什么又收到304元钱，应该是搞错了吧

undefined 追问

2024-03-28 20:22

照一、二条，应付职工薪酬和其他应收款都没法平账呢

undefined 追问

2024-03-28 20:36

对不起老师，这件事就有问题，所以账根本做不平，结束吧，这件事情我搞清楚了，C公司的人搞错了，A公司压根就不需要转这304元给C公司

朴老师 解答

2024-03-28 20:48

好的，搞清楚了就可以