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威严的樱桃
于2023-12-18 11:34 发布 227次浏览
玲老师
职称: 会计师
2023-12-18 11:35
你好,具体1和2什么业务?
威严的樱桃 追问
2023-12-18 11:38
就是到了月末的结转
玲老师 解答
2023-12-18 11:39
增值税月末结转的分录我发给你。
2023-12-18 11:49
老师,我想问的就月末结转的这二个分录怎么做。1、结转本月增值税分录,2、结转本月未交增值税分录,这二者有什么区别呢?
2023-12-18 12:21
应交未交的增值税在未交增值税贷方里体现。然后要是进项大于销项就是未交增值税是在借方不用交税。
2023-12-18 12:22
你好同学:结转销项税额、进项税额 增值税结转:1、结转进项税额:借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷:应交税费——应交增值税(进项)2、结转销项税额:借:应交税费——应交增值税(销项)贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税3、结转未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额,借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷:应交税费——未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额,借:应交税费——未交增值税贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税如果进项大于销项就是最后一个分录转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。
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玲老师 | 官方答疑老师
职称:会计师
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玲老师 解答
2023-12-18 11:39
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2023-12-18 11:49
玲老师 解答
2023-12-18 12:21
玲老师 解答
2023-12-18 12:22