去年的工程服务，工资已入成本计提，一直没开票，所以年末是亏损，今年上月才开票，我可不可以借：利润分配-未分配利润，贷：主营业务收入呢？

启睿 追问

2017-08-11 21:12

老师，那我账上去年亏损了21万的成本，没有收入，请教您，我这收入如果放今年这要怎么办呢，现在把所得税交了，到汇算清缴怎么才能弥补完亏损后不退税啊，求老师赐教！

袁老师 解答

2017-08-11 21:17

这个成本可以：借：主营业务成本贷：以前年度损益调整

启睿 追问

2017-08-11 21:22

老师，然后我再借：以前年度损益调整，贷：其他应付款，这样对吗? 
 
去年的账是：借：主营业务成本，贷：应付职工薪酬       因为没有收入就又做的 借：应付职工薪酬  贷：其他应付款

袁老师 解答

2017-08-11 21:28

可以