进项税额转出，是借以前年度损益调整，还是记入库存商品

蜜 追问

2017-04-24 16:53

@王老师:是去年的事项

方老师 解答

2017-04-24 16:55

具体要看是什么内容的进项税额转出，转出的原因是什么。

蜜 追问

2017-04-24 16:56

@方老师:就是去年有笔进项，是失控发票，本月转出

方老师 解答

2017-04-24 16:56

当时记入什么科目了，失控的原因是什么？

蜜 追问

2017-04-24 16:57

@方老师:对方失联，当时记入原材料

方老师 解答

2017-04-24 17:01

借原材料 贷应交税费-增-进项转出  如果对应的原材料已结转成本 借以前年度损益调整 贷应交税费-增-进项转出   借未分配利润 贷以前年度损益调整  
还能联系对方重新开具发票吗？

蜜 追问

2017-04-24 17:03

@方老师:不能了，所以，税局要求转出，谢谢方老师的耐心解释，还能问您个问题吗

方老师 解答

2017-04-24 17:14

什么问题？

蜜 追问

2017-04-24 17:26

公司背书一张汇票，不是购货，而是贴现，而且，都是代人支付行为，钱也是别人收的，账上挂着这笔欠款，我想平掉

方老师 解答

2017-04-24 17:38

代人支付有三方代付的协议吗？

蜜 追问

2017-04-24 17:40

@方老师:没有，所以，我想让对方汇钱到账户或者再开张承兑，把帐平掉，当做退款，您看可以吗

方老师 解答

2017-04-24 17:50

可以，或者出个三方协议来冲账也是可以的。

蜜 追问

2017-04-24 17:57

@方老师:非常感谢老师

方老师 解答

2017-04-24 18:02

不客气，祝您生活愉快!