老师，公户上的上转给老板，然后老板给我们发福利了，这种应该怎么做账，做其他应收款吗？年底要不要还回来！

Aqing ~返利小菇[淘宝天猫返利] 追问

2022-03-23 08:21

有的呢，有些是别人垫付的给转的，有的是给老板转的，

邹刚得老师 解答

2022-03-23 08:22

你好，最好是收回，因为不收回可能 被税局认为是对老板的分红款项，有缴纳个人所得税的风险。

Aqing ~返利小菇[淘宝天猫返利] 追问

2022-03-23 08:25

好的老师，老板同时挂其他应收款和其他应付款这样可以不？

邹刚得老师 解答

2022-03-23 08:26

你好，不建议同时挂账

Aqing ~返利小菇[淘宝天猫返利] 追问

2022-03-23 08:30

那只挂一个科目吗？挂哪一个合适么，老师就这样的，郭小亚是我们老板，发福利也没有其他的原始凭证了！

邹刚得老师 解答

2022-03-23 08:32

你好，可以两个抵消之后，挂一个科目
单位欠老板的，通过其他应付款核算
老板欠单位的，通过其他应收款核算 

Aqing ~返利小菇[淘宝天猫返利] 追问

2022-03-23 09:00

我们是物业公司小规模，转出去的钱老板都是退装修押金了，还有发福利了，还有买职工灶的蔬菜了之类的，这些年底也都要收回吗？

邹刚得老师 解答

2022-03-23 09:00

你好，其他应收款最好是收回，因为不收回可能 被税局认为是对老板的分红款项，有缴纳个人所得税的风险。
（是针对这个回复有什么疑问吗）

Aqing ~返利小菇[淘宝天猫返利] 追问

2022-03-23 09:24

知道了谢谢老师

邹刚得老师 解答

2022-03-23 09:29

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。