以前年度做了成本，汇算清缴时未取得发票，也未调整。汇算清缴后该怎么处理？

z流年笑掷，未来可期z 追问

2021-10-30 14:13

借：主营业务成本-提供服务

z流年笑掷，未来可期z 追问

2021-10-30 14:25

贷：应付-暂估

bamboo老师 解答

2021-10-30 14:33

这个应付账款 需要支付吗

z流年笑掷，未来可期z 追问

2021-10-30 14:36

不需要，只是个暂估的成本，取得发票需要支付，没给发票，就不支付。

bamboo老师 解答

2021-10-30 14:48

借：利润分配-未分配利润  借方红字
贷：应付-暂估  贷方红字

z流年笑掷，未来可期z 追问

2021-10-30 16:18

在企业所得税这方面，当时已经做成本，少交税了，汇缴也没做调整，要怎么补一下？

bamboo老师 解答

2021-10-30 16:22

那应该更正当年的汇算清缴申报表 补缴企业所得税

z流年笑掷，未来可期z 追问

2021-10-30 16:40

现在10月份，还可以更改5月份的汇算清缴表吗？涉及到滞纳金吗？

bamboo老师 解答

2021-10-30 17:08

可以的 去税务大厅更正
如果有税金要缴纳 有滞纳金的