老师，你好！8月新公司，8月实收资本23万，发生一笔预付(从实收资本里支付的)3万品牌加盟费，8月的资产负债表登记的货币资金是23万，预付栏填写的金额是3万，流动资产合计栏是（货币资金-预付账款）20万，长期待摊费用栏登记的是3万， 非流动资产合计栏填写的是3万，资产合计栏填写的是20万 3万=23万。然后利润表都是0。请问这里对吗？现在做9月的账，发生的往来有：预付账款19064 12704 70000，然后预付转长期待摊是70000，长期待摊转摊销到管理费用-开办费用是2383 1588=3971，转销售费2777.8，其他应收3.2万（租门面时的押金，门面不租可退），资产负债表怎么填呢？

米

于2021-10-26 10:17 发布   782次浏览

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