老师您好、请问我公司上个季度是亏损、这个季度是盈利。但算上以前的亏损还是亏损，请问在填季度所得税的时候更怎么填呢？是在弥补以前年度亏损那填数吗？谢谢老师。

吴月柳

职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-10-31 10:05

老师您好、表上本期金额上显示有需要交的税款。我没注意累计金额的地方，是不是在累计金额栏上，应纳税的税额就为零了老师？

努力学习追问

2016-10-31 10:07

好的、谢谢老师。

吴月柳解答

2016-10-31 09:56

你好，不用填弥补以前年度的亏损的，因为你是本年的，你直接根据利润表来申报，所得税是以本年累计数为计税依据的，你本年累计是亏损不用交税的。

吴月柳解答

2016-10-31 10:05

本年累计亏损的话是为0的

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