老师 企业所得税 之前利润是负的 没交了 后来利润有了也没交 是什么原因呢？

果果 追问

2021-03-12 11:43

我没看过 就是申报的时候 12月四季度 没有交税？ 所得税是按照年度的吗 跨年了 上一年亏损的算吗

邹刚得老师 解答

2021-03-12 11:47

你好，之前有亏损，需要先弥补亏损，然后再计算是否需要缴纳企业所得税的 

果果 追问

2021-03-12 11:48

包括上一年度亏损是吗 累计下来的？

邹刚得老师 解答

2021-03-12 11:49

你好，是的，是包括的 

果果 追问

2021-03-12 11:50

那系统是根据我申报的数据 自动会算的是吗 

果果 追问

2021-03-12 11:52

那如果一直是亏损的 一直不交吗 有年限规定亏几年吗？

邹刚得老师 解答

2021-03-12 11:52

你好，是根据你填写的弥补亏损数据计算
一般的企业是不超过5年  

果果 追问

2021-03-12 11:57

可是我申报的时候不记得有弥补亏损这一项目 我是按照报表上的收入支出填的呢 

邹刚得老师 解答

2021-03-12 11:59

你好，那就先不弥补亏损，汇算清缴的时候再弥补亏损了 

果果 追问

2021-03-12 12:06

老师 去年四季度 有利润 但申报的时候没有交税  是因为之前亏了10月之前都是亏的  后来10月开始有利润 10-12有利润  然后我申报的时候没有看到要交所得税呢

果果 追问

2021-03-12 12:07

是我申报的时候填错了吗 还是系统自动不用交所得税

邹刚得老师 解答

2021-03-12 12:45

你好，去年四季度 有利润，盈利有超过之前的亏损金额吗？

果果 追问

2021-03-12 12:49

老师 我们是幼儿园 保育费收入 是不是 不征税收入？

邹刚得老师 解答

2021-03-12 12:50

你好，是公立性质的幼儿园？ 

果果 追问

2021-03-12 12:51

私立的 但是保育费也是免税的 

邹刚得老师 解答

2021-03-12 12:52

你好，免征增值税，但是不免征企业所得税啊 

果果 追问

2021-03-12 13:15

老师你看看 是不是填错了呢

邹刚得老师 解答

2021-03-12 13:21

你好，保育费免征增值税，但是不免征企业所得税啊 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

果果 追问

2021-03-12 22:31

老师 我开上学期的保育费发票 9-2月的学费收入 发票是开一张呢 还是去年的一张 今年又是一张

果果 追问

2021-03-12 22:32

2020.9-2021.2月一个学期的学费收入 怎么开票

邹刚得老师 解答

2021-03-13 09:03

你好，原则上是按月开具发票
但是实际工作中是一次性 开具一个学期保育费发票的