老师请问一下这个怎么做会计分录

东南西北 追问

2020-07-18 14:07

我们老板说，借  应收账款付数

东南西北 追问

2020-07-18 14:08

是不是要做两比分录

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:18

你这个8500是否只是冲账，不用实际支付，如果不用实际支出就贷：应收账款，也就是借：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应收账款。

东南西北 追问

2020-07-18 14:20

但是出纳系统，显示应收账款，红字贷 主营业收收入   红字

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:24

嗯，一样的，用红字冲红就是      借：应收账款（负数）  贷：主营业务收入（负数）    应交税费-应交增值税（负数）

东南西北 追问

2020-07-18 14:27

但是出纳那里现金  借贷都差8500
但是，余额对得上

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:28

那就是原来没开票，没交过税，那就不用考虑增值税了。

东南西北 追问

2020-07-18 14:29

是没有开票没有交税，怎么做平这你分录

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:29

余额对的上就好，肯定是哪笔账务没做好，你这个应该是系统的原因。

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:30

分录就是   借：应收  -8500  贷：收入-8500

东南西北 追问

2020-07-18 14:30

就是相差这8500

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:34

你这个钱这次要实际支付吗？之前这个钱收了没有。

东南西北 追问

2020-07-18 14:35

收入了但是又给出去了

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:35

给出去有做账了吗？如果做了，那么这次冲应收，对现金是没有影响的。

东南西北 追问

2020-07-18 14:36

就是这张单据没有做凭证

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:37

但是这个单据不影响现金呀，应收和收入都是现金科目。

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:37

如果没做前是平的，做了反而不平了那就是系统取数有问题。

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:38

需要做个调整分录补充下做平。

东南西北 追问

2020-07-18 14:40

怎么做，就是做不了

东南西北 追问

2020-07-18 14:43

你能帮写一下会计分录吗

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:44

你现在实际的现金没错是吧，就是账上少了，那肯定另一个什么科目多了（可能是应收账款），找下几个科目的应有余额，然后根据现有余额进行调整。比如现金少8500，应收多8500，那就是借：现金8500  贷：应收账款8500，这样调平。

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:44

主要不知道你这个具体是什么原因，只能跟你说下思路。

东南西北 追问

2020-07-18 14:50

应收账款，应付账款，都能对上，现金的期末也能对上，就是现金支付发生额不能对上

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:51

那就借贷金额都补做一笔    借：现金8500    贷现金  8500，整体还是平的。

宇飞老师 解答

2020-07-18 14:52

应该是你系统取数哪里出现了问题。