老师你好，20年1月报废车辆，固定资产原值少计10928，累计折旧少提5409.25。6月份发现了错误。需调整。如何调整

小🌸美 追问

2020-07-06 17:26

老师，我怎么做账

冉老师 解答

2020-07-06 18:30

你好，1月报，系统是怎么做账的，发一下，我看看怎么调账

小🌸美 追问

2020-07-06 18:33

老师，账上我做的对呢，只是财务软件1月我报废4万的车，卡片管理误报废了5万的车，6月我发现错误了，把4万的原值增加成5万，然后补提1至5月的折旧。分录怎么做

冉老师 解答

2020-07-06 18:34

所以现在要补原值和折旧是吧

小🌸美 追问

2020-07-06 18:37

是的老师，我在卡片变动表资产增加里，把原值改过来了。改成了5万。但是计提折旧清单的时候，原值是5，计提原值还是4。我不知道啥原因

冉老师 解答

2020-07-06 19:51

那就是现在报废要把少的原值和折旧补上是吧

小🌸美 追问

2020-07-06 19:57

是的老师，我该怎么做分录

冉老师 解答

2020-07-07 07:35

借：累计折旧5409.25
营业外支出
贷：固定资产10928

小🌸美 追问

2020-07-07 07:39

老师，是固定资产和累计折旧都增加。分录写返了吧

冉老师 解答

2020-07-07 07:55

固定资产和折旧都增加，但是报废是反方向冲回

小🌸美 追问

2020-07-07 07:57

我现在是报废多了，我要在账面上增加原值和累计折旧

冉老师 解答

2020-07-07 07:59

如果是这样
借：固定资产
贷：累计折旧
营业外收入

小🌸美 追问

2020-07-07 08:00

老师，不通过固定资产清理吗

冉老师 解答

2020-07-07 08:05

因为是已经报废完了，不用通过固定资产清理过度了