小规模，餐饮行业，按月申报，6月无票收入15万，增值税怎样申报，具体怎样填写

一剑隔世 追问

2020-07-05 15:29

主表12栏其他免税销售额，无票收入15万，附表五～，疫情防控期间提供生活服务，取得的收入免征增值税～，免征增值税销售额15万～，扣除后免税销售额15万～，免税额4500。是这样么。免税销售额都填15万，不用价税分离吗，我的是取票收入

郭老师 解答

2020-07-05 15:31

你的附表五是哪里出来的？

郭老师 解答

2020-07-05 15:31

15万是收到的，不需要价税分开的，直接借银行存款贷，主营业务收入15。

一剑隔世 追问

2020-07-05 15:33

那增值税那块就不用计提了吧。

增值税减免，申报明细表5。

郭老师 解答

2020-07-05 15:36

需要填写减免表
增值税，不用计提借银行存款贷主营业务收入就可以啦。