老师们好，我们公司是小规模纳税人的物业管理公司，1、有哪些税是要季报的？2、增值税的报表怎么填是根据公司哪些表的数据来填写？

红尘 追问

2020-06-17 11:55

企业所得税报表中的营业收入，营业成本，利润总额，减：弥补以前年度亏损，这些是根据我们公司的利润表还资产负载表的哪一项数据填写的？

耿老师 解答

2020-06-17 12:21

你好！根据利润表数据填写就可以

红尘 追问

2020-06-17 12:44

你好，老师比如说，我报10月至12月的企业所得税是看12月的利润表对？企业所得税报表中的要填写的营业收入和营业成本根据利润报表的营业收入的本月金额和营业成本的本月金额对应填写进去？

耿老师 解答

2020-06-17 13:08

你好，是按累计数填写。

红尘 追问

2020-06-17 14:16

1月至3月的企业所得税是不是看我们公司3月份的利润表的数据？

耿老师 解答

2020-06-17 14:18

你好，是看三月份儿利润表的累计金额。

红尘 追问

2020-06-17 14:32

好的，谢谢老师，我看了，我们之前财务报税的报表跟我们公司的利润表金额有点想差，所以我想确定一下，企业所得税的营业收入是不是只看公司的利润表中的营业收入这个就行了？

红尘 追问

2020-06-17 14:35

还有企业所得税表中要填的利润总额是不是看我们公司的利润表中的利润总额？要不要减去什么费用得出的结果再去填？

耿老师 解答

2020-06-17 14:40

你好，直接按你的利润表上的数据填写就可以。

红尘 追问

2020-06-17 14:48

老师，是不是把利润表中的营业收入填到企业所得税表中的营业收入格中，利润表中的利润总额填到企业所得税表中对应的利润总额格中，对？

耿老师 解答

2020-06-17 14:51

您好，是的，可以这样填写。

红尘 追问

2020-06-17 14:55

好的，老师，企业所得税表的营业成本我要填利润表中的哪个数据？

耿老师 解答

2020-06-17 14:58

你好，营业成本，你填写主营业务成本数据就可以。一般情况下需要所得税申报表中的营业收入，你可以根据利润表的主秘物收入和其他业务收入填写营业成本，根据主营业务成本和其他业务成本填写。因为利润总额是手工填写的，所以上面的数没有勾稽关系，实际工作中简便的填法就是按主营业务收入和主营业务成本填写。

红尘 追问

2020-06-17 15:12

老师，企业所得税表的营业成本填写利润表中的主营业务成本数据，那业务招待费和财务费用要算入其中？

耿老师 解答

2020-06-17 15:19

你好！不用填写，汇算清缴的时候再填写明细。

红尘 追问

2020-06-17 15:42

谢谢老师，请问一下，小规模纳税人增值税纳税申报表是根据什么资料表来填写的？

耿老师 解答

2020-06-17 15:44

你好！是根据应交税费应交增值税科目下的金额填写。

红尘 追问

2020-06-17 16:27

老师，我们是小规模纳税人，增值税纳税申报表中应征增值税销售额要看我们公司的什么表格数据填写？

耿老师 解答

2020-06-17 16:29

你好！你们应交税费应交增值税科目下金额填写，或税控盘里的数据。