老师，缴纳社保个人部分养老这块人事直接从养老平台里面有待转金扣缴了，我计提工资社保借应付职工薪酬，贷其他应付款个人社保，应交个人所得税，银行存款，然后借其他应付款，应交个人所得税，贷银行存款，但是现在个人养老没从银行走，所以这样借其他应付款就多了，这种我怎么处理

学堂用户_ph655527 追问

2020-06-02 09:02

听人事说养老平台里面有钱，她就直接扣缴养老保险申报了，我没经过税务系统

蒋飞老师 解答

2020-06-02 09:35

可以做调整分录
借其他应付款
贷营业外收入

学堂用户_ph655527 追问

2020-06-02 09:38

老师  2月份社保不是开始有免一部分政策嘛  但是那会我们已经全额申报缴款 所以养老平台里面会有点钱  这次可以做营业外收入吗

蒋飞老师 解答

2020-06-02 09:51

是的，你的理解很对