送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-05-26 12:26

你好  那你也得计提 不然你应付职工薪酬科目怎么平

颜熙 追问

2020-05-26 12:28

上个月做计提   这个月给发了      这月工资这次也一并给他   怎么做分录呢

meizi老师 解答

2020-05-26 12:41

你好     那你这个月的工资做计提了吗    发放直接一起做借应付职工薪酬-工资贷银行存款   应交税费-应交个人所得税等

颜熙 追问

2020-05-26 12:52

这个月还没到月底   月底统计做计提

颜熙 追问

2020-05-26 12:54

都是这月付上月工资的    上月的做了计提    只是这员工这月上班的现在同上月的一起给他

meizi老师 解答

2020-05-26 13:02

你好   嗯 可以 那你先做支付分录 到时月末补计提就平了

颜熙 追问

2020-05-26 14:45

意思就是当月的不管发与没发工资都得计提

meizi老师 解答

2020-05-26 14:54

你好 是的 当月必须要计提当月 影响你损益的

颜熙 追问

2020-05-26 15:31

好的    谢谢老师

meizi老师 解答

2020-05-26 15:37

没事希望能帮到你

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你好 7月交了7月保险,借:管理费用等科目,其他应收款,贷:银行存款  7月发6月工资,借:管理费用等科目,贷:银行存款,其他应收款
2021-07-21 15:44:29
发工资借:应付职工薪酬 贷:银行存款 调整9月计提,多计提,负数,少计提,正数补提 借:成本费用 贷:应付职工薪酬 计提10月工资 借:成本费用 贷:应付职工薪酬
2021-10-25 09:07:53
你之前咋做的现在就科目不变数字是负数冲回就可以,补计提就和之前分录是一样的
2019-07-05 09:56:09
你好!老板拿自己的钱发的带方式其他应付款
2018-09-26 15:00:28
你好。是的 借管理费用等科目 贷应付职工薪酬
2016-08-06 15:36:22
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  • 想咨询一下,我司收到的3%的专用发票,后收到专管

    对,这个只是进项税额不能提高,不用纳税调整的

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