老师，请问一下，我们公司要把现有的账分成两个公司的账，现在别的都不动，就把现金分开，我想请问一下，另一个公司怎么建账？期初余额资产这边有现金，负债和所有者权益那边列什么科目啊？

蔚赤蓝心 追问

2020-05-10 21:53

那填入什么科目呢？

陈俊帆老师 解答

2020-05-10 21:55

另外有公司相当于刚成立，

陈俊帆老师 解答

2020-05-10 21:55

记到实收资本科目里。

蔚赤蓝心 追问

2020-05-10 21:56

老师，不是记未分配利润吗？

蔚赤蓝心 追问

2020-05-10 22:01

这是内账，公司去年建账时是没有期初余额的，这是两层楼，一层网吧，一层轰趴馆，是一个老板，当时建账是期初都没有余额，是建的一个账套，现在老板想把两层楼各算各的，要启用另一个账，只是把现金挪一部分过去

陈俊帆老师 解答

2020-05-10 22:09

你把原来公司的资产分成两部分分给另外一个公司，相当于另外一个公司是新立的，分给他的现金就是他的原始资本，他都没有开始营业，哪儿来的未分配利润呢？