老师，我的凭证从去年开始就做错了，其他应收款社保个人部分，有余额，我现在要做凭证冲掉，相当于把其他应收款社保个人部分全部计入了管理费用，我还怎么做分录调整呢？

老师，之前房租押金挂的其他应收款，现在抵了违约金，做分录：借 管理费用～违约金 贷 其他应收款～押金 就可以吗？

答： 嗯嗯 这样处理 是可以的哦

老师，我们公司是本月交本月社保，预提本月工资，请问预提工资时借：管理费用-工资 贷：其他应收款-其他应收个人款（个人交社保部分） 贷：应付工资 这样做分录对吗？谢谢

答： <p>不是，借管理费用 贷应付职工薪酬  借应付职工薪酬 贷其他应收款个人社保  银行   借管理费用社保单位其他应收款 社保个人 贷银行</p>

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师我想把其他应收款款-个人社保的贷方数减少，管理费用-工资的借方数减少，怎么做账，因为我的应付工资数是对的。我的分录是：借：管理费用-工资 贷：其他应收款款-个人社保 应付工资现在我发现在支付社保的时候，借方：其他应收款-社保数大于贷方的数，我可能把这部分社保记在管理费用-工资里了，所以我想对冲一下。怎么做分录。借方管理费用-工资减少，贷方其他应收款-个人社保增加～不知道怎么做账～

答： 你做的工资总数是对的，但是你都发给员工了，你现在就要冲销了，