小微企业季度销售未达30万增值税申报表中要填写本期免税额对吗？

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 16:03

比如实际销售了29万就填29万吗？

meizi老师 解答

2020-01-09 16:06

你好 是的 按不含税填写的哈

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 16:26

请问销售退回时是做反向分录？还是同向负数分录？

meizi老师 解答

2020-01-09 16:30

你好 同向负数来操作

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 16:33

可是我做了反向来操作

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 16:35

然后还申报了报表了

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 16:36

改不了，申报增值税只好按照报表来，幸好不交税

meizi老师 解答

2020-01-09 16:37

你好 可以的  只要能起到冲抵效果。     没事的     你就是退回分录操作嘛

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 16:38

可以这样操作吗？

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 16:39

但是利润表上的收入是没有包括负数收入的

meizi老师 解答

2020-01-09 16:48

嗯是的    是结转到本年利润去了。  比如你当期收入是5  你当期红冲了2 那么只有3的收入

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 16:50

利润是不变的，只是收入变了

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 16:51

影响增值税申报，不过好在都在免税范围内

meizi老师 解答

2020-01-09 16:55

你好   嗯 这个影响不大的 你据实报就行了

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 16:57

反正就是报表和增值税申报要一致

meizi老师 解答

2020-01-09 17:01

嗯是的 就是要一致的

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 17:15

增值税申报表里，我的第10项填的249345.64，但是保存不到，说是销售额已超过免税标准

meizi老师 解答

2020-01-09 17:17

你好 你去看看你是不是其他栏次填写了金额

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 17:18

第一栏填的这个金额

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 17:18

第三栏填的不含税的开票金额

meizi老师 解答

2020-01-09 17:22

你好 你填写10栏就行了。  别去填写3栏 你填错了

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 17:23

第三栏是税控器具开具的普通发票不含税销售额，不填吗？

西伯利亚的蝴蝶 追问

2020-01-09 17:24

第一栏是应征增值税不含税销售额

meizi老师 解答

2020-01-09 17:24

你好不填写  填写10栏免税销售。 你不是没超过标准吗  你填写了3栏 合计超过30万就会交税了