老师，我们公司习了一个净水机4000块，这个需要入固定资产累计折旧吗 还是直接计入管理费用就好了

张张 追问

2019-12-20 16:35

好的，那我计入管理费用-办公费可以吧

邹刚得老师 解答

2019-12-20 16:36

你好，你这个净水机是放在办公室，还是职工宿舍的？

张张 追问

2019-12-20 16:37

其实是职工宿舍，但我就想把他入办公室就好了

邹刚得老师 解答

2019-12-20 16:38

你好，既然是职工宿舍的，应当计入福利费核算才是的

张张 追问

2019-12-20 16:50

借：管理费用-职工薪酬-福利费 4000
   贷：应付职工薪酬-福利费       4000
 借：应付职工薪酬-福利费     4000
贷：银行存款 4000
这样吗

邹刚得老师 解答

2019-12-20 16:52

你好，是的，是这样处理的

张张 追问

2019-12-20 17:18

老师，我们公司因刚创业期，所以我的账务处理都省了计提那步骤，这个应该没有关系 吧

邹刚得老师 解答

2019-12-20 17:20

你好，个人建议是做两笔分录（一笔计提，一笔支付 ）

张张 追问

2019-12-20 17:30

就是连工资也要计提出来是吧
那我之前都没有，

张张 追问

2019-12-20 17:31

就不管了，因为之前老会计交接过来的账都没有计提，所以就顺延做了
如果要做两笔就从明年开始就计提了

邹刚得老师 解答

2019-12-20 17:32

你好，工资也是需要先计提，然后再做支付分录的

张张 追问

2019-12-20 17:38

我之前一直都没有的，因为交接过来都没有，那有影响吗？
那我从明年1月份开始就都做计提

邹刚得老师 解答

2019-12-20 17:39

你好，这个没有什么严重影响，只是没有体现计提这个过程