送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-08-01 18:41

6月份开负数是进项发票开的负数吗,比对通过没有

陌路 追问

2019-08-01 18:42

是的,没通过

陌路 追问

2019-08-01 18:43

6月份开的负数,跟正数发票还差四分钱

郭老师 解答

2019-08-01 18:55

你在待抵扣哪里填写负数试下

陌路 追问

2019-08-01 19:02

就是比如说5月份开的正数发票,借:库存商品100
待抵扣进项税额10
贷:应付账款-A公司
6月份这张发票没比对通过,
客户把它开负数发票
6月份是不是直接可以做负数分录

陌路 追问

2019-08-01 19:04

需不需要进项税额转出

郭老师 解答

2019-08-01 19:48

不需要
你没有抵扣

陌路 追问

2019-08-02 07:25

好的,谢谢老师

郭老师 解答

2019-08-02 09:16

不用客气的,

上传图片  
相关问题讨论
你好,认证与抵扣是同步的 认证抵扣分录是 借;应交税费(进项税额) 贷;:待抵扣进项税额
2018-01-19 13:06:25
同学你好 这个都可以用
2022-03-09 12:39:21
你好 待抵扣进项税额只能辅导期一般纳税人填写, 正常纳纳税人是认证后就填写在当期认证的进项里,抵不了的会自动留 抵,当期没有填写的 不能抵扣了 
2022-03-08 09:08:06
非应税消费品就是除应税消费品以外的商品、货物等 不在消费税征收目录里面的比如电脑他就不属于应税消费品
2020-08-02 17:27:40
你好,转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。就这样放在账面上
2019-11-25 18:35:22
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
最新问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...