老师，公司对公账户转给个人，有额度限制吗？

阿妹 追问

2019-06-24 10:05

老师，当月有一笔员工工资没有发,那发放工资分录的借方应付职工薪酬和贷方银存是不是同时要扣除这一笔,到发放的时候再做分录呢？这样处理可以吗？

方亮老师 解答

2019-06-24 10:11

是的。可以的。祝您工作愉快！

阿妹 追问

2019-06-24 10:17

老师，如果这笔工资一直没发出去呢？就不一直不理它吗？不需要挂其他应付款吗？这样的话当月计提的金额不是就多出这笔金额了吗？

方亮老师 解答

2019-06-24 10:18

一直不理它。不需要挂其他应付款。这是正常应该给职工发放的，不存在计提多出这种说法。

阿妹 追问

2019-06-24 10:25

嗯额，老师，当月多扣了一个员工的公积金个人承担部分（140），当月没有退回，现在应该做什么账务处理呢？我在发放薪资时做的贷方其他应付款～薪资(140)，这样做有问题么？

方亮老师 解答

2019-06-24 10:30

1、不用进行账务处理。
2、没有问题。