老师您好，我们公司公积金是当月交上月的，11.12扣缴了10月的公积金。 11.19把11月当月的公积金也扣掉了，12月就不扣了，我在做扣11月公积金的时候要不要补计提呀

助教 追问

2018-12-07 09:52

请问老师，补计提的会计分录是怎么写的呢？

maize老师 解答

2018-12-07 10:00

补计提和你之前计提分录是一样的。

助教 追问

2018-12-07 10:46

计提时：借：管理费用-公积金（单位）  贷：应付职工薪酬---公积金（单位）；         
缴纳时：借：管理费用--公积金（单位），应付职工薪酬---公积金（个人） 贷：银行存款
老师帮我看看计提是这样的吗 ？
还有就是计提的 我只计提了公司部分 个人部分不知道要不要计提？

maize老师 解答

2018-12-07 10:52

按下图这个计提就可以，个人部分没有计提。