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蒋老师

职称： ,中级会计师

2018-10-30 15:44

你好，那他这部分费用不能作为公司的费用 
帮他支付社保的时候 
借：其他应收款 
贷：银行存款 
支付工资的时候 
借：应付职工薪酬 
     其他应收款 
贷：银行存款

馨曦 追问

2018-10-30 16:12

支付工资的时候也是借记其他应收款么？

馨曦 追问

2018-10-30 16:15

我们是先发工资 再交社保呢？先把他这部分社保在工资里扣出来呢？

蒋老师 解答

2018-10-30 16:20

也可以用这个分录，只要最后账平了，当然你也可以用其他应付款，其实个人觉得效果都一样的

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相关问题讨论
需要看是啥原因退回，你们之前多交还是啥情况
2019-06-13 12:16:52
借应付职工薪酬、企业负担的社保、其他应收款、个人负担的社保贷、银行存款。
2021-10-12 11:08:03
你好，那他这部分费用不能作为公司的费用 帮他支付社保的时候 借：其他应收款 贷：银行存款 支付工资的时候 借：应付职工薪酬 其他应收款 贷：银行存款
2018-10-30 15:44:08
借：以前年度损益调整贷：其他应付款--社保
2018-07-11 17:16:27
社保是当月缴当月，工资是当月发上月的 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2018-09-06 15:08:03
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