送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-08-13 16:54

你好,没有账务,就出具了报表,而且应收应付是负数?

玉环 追问

2018-08-13 16:56

我的意思是账都没问题,都是按票做的,出来的报表应收应付是负的。怎么调账啊

邹刚得老师 解答

2018-08-13 17:01

你好,应收负数你就计入预收,应付负数就计入预付就是了 
借;应收账款    贷;预收账款
借;预付账款   贷应付账款

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应付账款=“应付账款”明细期末贷方余额+“预付账款”明细期末贷方余额   应收账款=“应收账款”明细期末借方余额+“预收账款”明细期末借方余额-“坏账准备”
2016-07-10 16:04:00
直接根据一级科目余额表的余额填列。
2021-05-23 09:14:19
 应收账款=“应收账款”明细期末借方余额+“预收账款”明细期末借方余额-“坏账准备”
2017-08-28 16:49:59
你好 资产负债表是时点数 看余额
2019-01-05 10:05:16
你好,没有账务,就出具了报表,而且应收应付是负数?
2018-08-13 16:54:04
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