送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-07-18 11:45

你好,在附表二本期进项税额按负数填写

微信用户 追问

2018-07-18 11:53

不是进项税额转出吗

邹刚得老师 解答

2018-07-18 11:54

你好,这个不是进项税额转出,而是做进项负数

微信用户 追问

2018-07-18 11:56

红字发票不是不需要认证吗

邹刚得老师 解答

2018-07-18 12:00

你好,也是需要认证,然后做进项负数处理的

微信用户 追问

2018-07-18 12:04

不是有专门进项税转出哪一栏吗 
 
红字专用发票信息表注明的进项税额 
其他应作进项税额转出的情形 
 
为什么不是填在这里面, 
按负数是怎么写

邹刚得老师 解答

2018-07-18 12:50

你好,进项税额转出是转出不能抵扣的进项税额才填写的  
红字发票在附表二按正数进项发票减去负数进项发票填写

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相关问题讨论
第一个购买方没有认证,没有抵扣的,不需要做进项转出, 第二个购买方已经认证抵扣了,即使没有开负数发票,也得进项转出
2022-06-02 13:59:29
您好,一般按照红票信息表累计金额转出处理。
2022-05-17 09:22:08
你好,附表二保存了,你看下主表没法自动取数吗?
2023-08-15 12:57:53
你好,进项税额转出有可能是企业收了专票但不能抵扣
2017-02-12 15:27:49
您好,发票已经勾选认证,系统默认在当期进行抵扣。你当月正常抵扣处理,下月收到工资发票再根据红字发票做进项税额转出处理。你当月开出红字信息单给对方开红字发票
2019-04-08 14:12:23
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