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大铭
胡修
刘宏伟
刘哲良
方宁
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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课程名称： 建安业汇算清缴涉税解析与申报表案例填报
课程属性： 直播课 课时： 15课时
更新时间： 2021年04月23日
课程简介
随着“放管服”“”优化营商环境”改革的深化，金税三期大数据、纳税信用管理与黑名单、稽查双随机制度， 如何能顺利完成企业所得税汇缴工作，成了每个财税人春季重要的案头工作。建安业有其自身行业特点，企业能否规范准确地填报申报表，顺利完成所得税汇算清缴，避免多交或少交情况出现，不仅需要扎实的财税知识，还涉及到对账税表的运用。帮助建安业小伙伴顺利完成汇缴工程，是本课程的主要收益。
课程安排
第一章 建安业汇算清缴涉税解析
第一节 建安企业汇缴概述
（一）明确2个概念：利润总额与应纳税所得额
（二）季度预交、年度汇缴与会计利润、税法利润的关系
（三）建安企业汇算清缴时间选择
第二节 建安企业会计利润如何转化为税收利润
（一）汇缴收入调整
（二）汇缴扣除调整
（三）汇缴资产调整
第三节 企业所得税汇算清缴申报表的结构体系
（一）表单结构与编号规则
（二）37账申报表填报思路
（三）建安企业要填哪几张表
第二章 申报表涉税分析与案例填报
（一）企业所得税年度纳税申报基础信息表填报注意事项
（二）中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
（三）一般企业收入明细表
（四）一般企业成本支出明细表
（五）期间费用明细表
（六）纳税调整项目明细表
（七）视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表
（八）未按权责发生制确认收入纳税调整明细表
（九）投资收益纳税调整明细表
（十）专项用途财政性资金纳税调整明细表
（十一）职工薪酬支出及纳税调整明细表
（十二）广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表
（十三）捐赠支出及纳税调整明细表
（十四）资产折旧、摊销及纳税调整明细表
（十五）资产损失税前扣除及纳税调整明细表
（十六）企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表
（十七）政策性搬迁纳税调整明细表
（十八）企业所得税弥补亏损明细表
（十九）免税、减计收入及加计扣除优惠明细表
（二十）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表
（二十一）研发费用加计扣除优惠明细表
（二十二）所得减免优惠明细表
（二十三）抵扣应纳税所得额明细表
（二十四）减免所得税优惠明细表
（二十五）税额抵免优惠明细表
（二十六）跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表
全部课程
（已更新15节 共15节）
第一节 建安企业汇缴概述、第二节 建安企业会计利润如何转化为税收利润（1） 03月03日 12:30-15:00 已结束 会员专享
第二节 建安企业会计利润如何转化为税收利润（2）、 第三节 企业所得税汇算清缴申报表的结构体系（1） 03月07日 12:00-13:30 已结束 会员专享
第三节 企业所得税汇算清缴申报表的结构体系（2） 03月15日 02:00-03:30 已结束 会员专享
第一节 基础信息表与主表申报填列要点 03月15日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第二节 企业收入、成本、费用支出申报表填列要点 03月22日 02:00-03:30 已结束 会员专享
第三节 50系主表纳税调整项目解析与案列填列（1） 03月22日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第三节 50系主表纳税调整项目解析与案列填列（2） 03月29日 02:00-03:30 已结束 会员专享
第四节 视同销售与未按权责发生制确认收入 纳税调整解析与案例填表 03月29日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第五节 投资收益与专项用途财政性资金纳税调整解析与案例填报 04月12日 02:00-03:30 已结束 会员专享
第六节 职工薪酬与广告费和业务宣传费纳税调整解析与案例填报 04月12日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第七节 资产折旧、摊销与资产损失纳税调整解析与案列填报 04月19日 02:00-03:30 已结束 会员专享
第八节 企业重组与政策性搬迁纳税调整解析与案例填报 04月19日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第九节 弥补亏损、企业所得税优惠政策与境外抵免事项 04月26日 02:00-03:30 已结束 会员专享
第十节 汇总纳税企业涉税政策与申报表案例填列 04月26日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第十一节 汇缴清尾工作与稽查应对 05月10日 12:30-14:00 已结束 会员专享
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课程资料下载链接
第一节 建安企业汇缴概述、第二节 建安企业会计利润如何转化为税收利润（1）.pdf (会员登录后可下载)
第二节 建安企业会计利润如何转化为税收利润.pdf (会员登录后可下载)
第三节 企业所得税汇算清缴申报表的结构体系.pdf (会员登录后可下载)
第二章 第一节 基础信息表与主表申报填列要点.pdf (会员登录后可下载)
第二节 企业收入、成本、费用支出申报表填列要点.pdf (会员登录后可下载)
第三节 50系主表纳税调整项目解析与案列填列.pdf (会员登录后可下载)
第四节 视同销售与未按权责发生制确认收入纳税调整解析与案例填表.pdf (会员登录后可下载)
第五节 投资收益与专项用途财政性资金纳税调整解析与案例填报.pdf (会员登录后可下载)
第六节 职工薪酬与广告费和业务宣传费纳税调整解析与案例填报.pdf (会员登录后可下载)
第七节 资产折旧、摊销与资产损失纳税调整解析与案列填报.pdf (会员登录后可下载)
第八节 企业重组与政策性搬迁纳税调整解析与案例填报.pdf (会员登录后可下载)
第九节 弥补亏损、企业所得税优惠政策.pdf (会员登录后可下载)
第十节 境外抵免事项、汇总纳税企业涉税政策.pdf (会员登录后可下载)
第十一节 汇缴清尾工作与稽查应对.pdf (会员登录后可下载)
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老师讲的特别好，超级实用！
课程评价 2022-05-18 22:54:57
老师讲得太精细了！让我一下就明白了，太感谢您了。
课程评价 2021-03-10 18:54:53
知识储备很丰富，比齐红讲的好
课程评价 2021-01-27 10:15:46
讲得很好
课程评价 2020-11-15 15:08:57
讲的非常好
课程评价 2020-06-12 16:35:21
老师讲的不错，必须好评
课程评价 2020-06-06 16:00:56
大铭老师讲的的建筑业不错
课程评价 2020-06-06 10:28:11
5星五星好评！非常棒
课程评价 2020-06-01 16:54:50
课程评分：5星五星好评！
课程评价 2020-06-01 16:54:20
老师经验丰富
课程评价 2020-05-14 11:54:52
知识储备丰富 太厉害了
课程评价 2020-04-26 22:16:54
棒棒的
课程评价 2020-04-12 11:46:31
没想给中评啊！没看到上面的5颗星
课程评价 2020-04-02 20:10:10
讲的实用，最重要的是每个问题都给耐心的回答，工作中遇到的问题就很喜欢跟着老师来听直播。
课程评价 2020-04-02 20:08:53
老师讲的非常不错，很实用
课程评价 2020-03-29 22:57:58
专业 耐心
课程评价 2020-03-29 11:45:53
非常棒！
课程评价 2020-03-29 11:45:48
喜欢大铭老师的课
课程评价 2020-03-23 23:03:48
老师讲的很仔细，很专业，举例非常清楚，授课效果非常好，及时答疑，解决了实际工作中遇到的问题，非常感谢老师，老师辛苦了！
课程评价 2020-03-22 22:32:13
讲的非常棒，答疑非常热心。老师非常有职业道德。
课程评价 2020-03-22 22:31:00