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方源
刘宏伟
齐红
陈玲
杨皓然
知识产权认证证书
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课程名称： 2018年度企业所得税的汇算清缴解读
课程属性： 直播课 课时： 6课时
更新时间： 2018年07月26日
课程简介
本课程是直播课：主要讲解企业如何突破汇算清缴困境，做好专业技术的合规纳税，一年一度的企业所得税汇缴清缴已经拉开大幕（实务中我们也称为税务年检），同时也是检验一个财务人员对会计准则和税法的熟悉运用能力，所得税汇缴申报不成功或是申报数据有误将会给企业带来没有必要的麻烦，更会引来税务稽查，2017年所得税申报报表模板发生了变化，方源老师将一步步带领学员学习37张申报表的核算与申报，将汇算清缴难点各个击破！通过本课程的学习，可及时更新企业所得税的最新税务政策，熟练掌握公司经济业务从会计处理到税务处理的全流程操作。
课程安排
（一）课程收益：
本课程的学习，契合最新税收政策，系统讲解经济业务从会计处理到会计利润、从企业所得税预缴到汇算清缴、从报表填写到申报过程中的全流程财税要点。
（二）课程目录：
第一章 初识企业所得税
第一节 初识企业所得税
第二节 哪些企业需要做汇算清缴
第三节 为什么要进行所得税汇算清缴
第二章 财务报表年报
第一节 资产负债表年报
第二节 利润表年报
第三章 汇算清缴申报
第一节 初识新版报表
第二节 基础信息表的填写
第三节 收入费用明细表
第四节 纳税调整之视同销售
第五节 房地产开发企业特定业务调整
第六节 未按权责发生制确认收入调整
第七节 投资收益纳税调整
第八节 专项用途财政性资金纳税调整
第九节 销售折扣、折让和退回
第十节 职工薪酬的调整
第十一节 广告费与业务宣传费
第十二节 捐赠支出
第十三节 资产折旧
第十四节 资产损失
第十五节 债务重组调整
第十六节 政策性搬迁
第十七节 特殊行业准备金
第十八节 其他调整类事项
第十九节 弥补亏损
第二十节 税收优惠---收入及加计扣除
第二十一节 税收优惠--投资收益
第二十二节 税收优惠--加计扣除
第二十三节 税收优惠--所得额减免
第二十四节 税收优惠--抵扣所得额
第二十五节 税收优惠--所得税额减免
第二十六节 税收优惠--高新企业优惠
第二十七节 税收优惠--软件行业等优惠
第二十八节 税收优惠--税额抵免
全部课程
（已更新6节 共6节）
第一章 初识企业所得税 03月11日 06:30-08:30 已结束 会员专享
第二章 财务报表年报 03月18日 06:30-08:30 已结束 会员专享
第三章 汇算清缴申报-初始新版报表 03月25日 06:30-08:30 已结束 会员专享
第三章 汇算清缴申报-广告费与业务宣传费 04月01日 06:30-08:30 已结束 会员专享
第三章 汇算清缴申报-弥补亏损 04月08日 06:30-08:30 已结束 会员专享
第三章 汇算清缴申报-税收优惠所得税额减免 04月22日 06:30-08:30 已结束 会员专享
用户评论
课程资料下载链接
2018年企业所得税汇算清缴1.pdf (会员登录后可下载)
2018年企业所得税汇算清缴 003.pdf (会员登录后可下载)
2018年企业所得税汇算清缴 002.pdf (会员登录后可下载)
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2018年企业所得税汇算清缴 006.pdf (会员登录后可下载)
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五星好评！非常棒
课程评价 2020-05-31 16:09:01
很喜欢方源老师的课，讲得很仔细！
课程评价 2018-11-15 09:32:16
方源老师怎么啦？汇算的课还没讲完呀，怎么就没影了？每天都期待着期待着，直到我汇算都做完了也没出现，希望老师不要欺骗我幼小的心灵啊！
课程评价 2018-06-12 15:11:47
方老师后面还有两节课为什么没有录播呀，录播最后一节说后面还有两节的。
课程评价 2018-05-23 13:44:37
方老师，你这个课程总共只有6节课吗？后面还有课没？
课程评价 2018-05-23 12:34:50
课程讲的是17年前的1所得税清算，18年已经有了调整
课程评价 2018-05-11 17:28:27
不错
课程评价 2018-05-10 15:15:59
老师，我2017年12月的利润表申报的时候是错的，跟我实际账册不一致，汇算清缴是按哪个利润表？
课程评价 2018-05-08 23:51:30
老师，汇算清缴一共有几节课
课程评价 2018-04-29 17:03:53
老师，汇算清缴信息表中显示企业行业代码是 其他建筑安装，实际业务是环境治理（污水处理服务等），一般企业收入明细表收入填哪栏？
课程评价 2018-04-25 23:06:39
汇算清缴后的账务处理是什么时候开课啊
课程评价 2018-04-23 16:32:19
老师，我有汇算清缴的问题想请教一下，在答疑群里没有得到解决，可以跟老师请教一下吗？就是以前年度损益调整汇算清缴的时候要怎么做？
课程评价 2018-04-20 21:43:58
很喜欢老师的讲课风格，讲的很好，收获很多
课程评价 2018-04-14 10:00:29
方老师讲的很认真、课件做的好、解答详细。
课程评价 2018-04-10 22:12:52
方老师讲的很认真、课件做的好、解答详细。
课程评价 2018-04-10 22:12:17
很喜欢听，很实用
课程评价 2018-04-08 16:15:13
方老师讲的很认真、课件做的好、解答详细。
课程评价 2018-04-08 15:53:53
非常好的老师，请问还有这位老师讲的其他课程吗？
课程评价 2018-04-08 15:05:04
acc5_kcb005： 您好，您可以直接在官网上搜索方源老师！
2018-04-08 16:46:56
好喜欢老师讲课，茅塞顿开的感觉
课程评价 2018-04-04 10:44:38
好喜欢老师讲课，茅塞顿开的感觉
课程评价 2018-04-04 10:44:36