;)
小规模纳税人由于去年10月份代开专票预缴的税额比去年第四季度季收入税额还要高，一直办不了退税，季度总收入超过了9万，申报表应征增值税不含税销售额和税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额也填了数，因为部分是种子类的收入报了免税收入，本期应补（退）税额-3000多，当时是这样做账第一笔借:银行存款/应收账款贷:主营业务收入贷：应交税费-未交增值税，计提附加税借:税金及附加贷:应交税费:城建税第二笔是借:银行存款/应收账款贷：主营业务收入贷:应交税费-增值税（减免税额）借:应交税费-增值税（减免税额）贷:营业外收入（减免税额转入）借:税金及附加贷:应交税费-城建税贷:应交税费-教育费附加贷:应交税费-地方教育附加借:应交税费-城建税借:应交税费-教育费附加借:应交税费-地方教育附加贷:营业外收入（减免税额转入）到现在税局带电话说由于公司没做免税备案，不能报免税收入，更正后申报表本期应不（退）税额就变成了-2000多，要怎么做账
1/898
2018-09-14
请问老师，小微企业所得税减免的分录怎么做？是按没减免的税额计提还是按减免后的税额计提呢？
1/1170
2020-01-03
小规模纳税人附加税50%减免，是按减免后金额计提，还是全额计提，减免部分做营业外收入？
1/1514
2020-10-23
老师，我们做了生鲜肉蛋的减免税备案登记，免税销售额是2214282.05元，这部分的免税额是多少？怎么算的
3/1186
2019-05-20
老师，你好，增值税附加税 按50%减免，还是先全额计提是吧 减免的金额计入 营业外收入-税费减免是吧
1/1237
2019-10-14
老师，请问纳税申报附表中的所得减免指的是应纳税所得额的减免还是最终的应纳税额的减免
1/1357
2019-09-29
税盘全额抵扣，是指税额还是含税金额？
1/1524
2016-12-30
请教一下小规模纳税人进口水果可以免税或者退税吗？进口的时候已经缴纳了，那可以退吗
2/390
2023-03-31
供暖费属于免税项目，增值税免税明细表里让填写免税销售额对应的进项税额和税率，进项税率，收的以前欠的供暖费，没有进项如何填写
2/1763
2019-12-09
非出口退税，上年的增值税留抵退税，是否需要计入营业外收入交企业所得税
2/306
2022-04-14
增值税留抵退税不申请，税务局让写不退税的情况说明，不知道如何写比较好。
2/7197
2022-05-11
简易计税的一般纳税人留抵税可不可以退
1/1049
2022-05-19
留抵退税还有所得税了？还是只针对增值税？
1/567
2023-03-11
如果这个月有33150.6的留抵，想申请出口退税，那需要用多少外销收入退税，那外销收入*0.13只要小于33150.6就做多少进项 税额转出，是这样操作吗
1/476
2018-10-15
老师好，我公司一般纳税人，本月发生退货，开具了负数发票，也没开其他发票，那这个负数发票的税额是能以后月份留抵还是税务做退款处理呢？
1/726
2019-07-18
如果这个月有33150.6的留抵，想申请出口退税，那需要用多少外销收入退税，那外销收入*0.13只要小于33150.6就做多少进项 税额转出，是这样操作吗
1/500
2018-10-15
2月份我把增值税进项税额应该做出口退税勾选，我给勾选成进项税抵扣了3月份报表我给调整了，
1/515
2020-05-14
老师，报税完后申请扣款是出现：存在多缴税金，请通过{误收多缴退抵税}模块进行退抵税申请是什么意思啊？谢谢老师
1/2143
2020-08-13
@郭老师
你好 所得税退抵税业务怎么办理?
1/410
2022-01-11
请问税务所退还的留抵税计入什么科目？
1/557
2022-08-31
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
