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我们小规模纳税人，每个月3万以下免税，所以一直都没交税款，那这个买税控盘和技术维护费的抵扣，我要每个月都填这张减免税款表的期初余额吗
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2017-12-08
上月做账时免征增值税多做了0.01，这个月要怎么处理？上月做的分录是借 应交税费 应交增值税 销项税额抵减 ，贷 营业外收入 免征增值税，多做了0.01
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2020-05-26
免租金一年，先预付租金1万为起租第一年的进场装修，作为第二年租金的抵扣款，这1万如何入账，是否可作为第一年的租金，虽合同说明第一年免租金。
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2019-06-25
就上面您这个答案，月底时，减免税款科目要抵减未交增值税吗？
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——应交增值税（减免税款）
这样对吗？
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2017-03-31
老师，一般纳税人全年收入，是增值税申报表（一）按适用税率计税销售额，加上(二）按简易办法计税销售额，加（三）免抵退办法出口销售额，加（四）免税销售额吗？
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2024-01-26
请问对纳税人运输疫情防控重点物资取得的收入免征增值税这一条，有个疑问，是不是如果我们选择了免征，那当月的所有进项就都不能抵扣了呢？
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2020-03-12
老师我是餐饮行业，今年是免增值税，我是一般纳税人，是不是我的收入免增值税，那么相对应取得的成本费用专票，全部要做进项转出？并且不能抵扣？
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2020-07-18
从贸易公司购进进口牛羊肉产品，贸易公司给开具的增值税免税发票，我们这边能作为进项票抵扣吗？粗加工完可以给我们的经销商开具免税发票吗？
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2019-01-02
听录音增值税实操全解8讲到防伪税控抵税购买时：管理费用 贷：库存现金/银行存款 抵减时借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用 但在做金马商贸营业期答案却是抵减时：借：应交增值税——减免税款 贷：递延收益 借：递延收益 贷：营业外收入——增值税减免收入，说是根据税法规定的 不知是以上两种做法都可以，还是必须用\"递延收益”过渡呢？
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2017-03-06
我在认证进项税发票时误点了确认历史明细，导致很多抵扣联不在手中的发票也认证了。当月按照实际在手中的票抵扣了进项税，想着以后拿到发票再抵扣，但是在次月申报时不让抵。遇到这种情况怎么处理？
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2019-07-11
我去年把购买税盘的钱做了抵扣分录，本来没有抵扣，但应交税费借方一直在，去年做的是借：应交税费-应交增值税（减免税款）货：营业外收入（减免税款）我今年是不是调过来借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税（减免税款）
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2018-04-04
老师，金税盘年费280元全额抵扣问题，公司两年280未抵扣 ，一共560元。公司这几个月一直进项和销项可以抵扣，应纳税额为0，如果主表23栏应纳税额减征额填写的话就成负数了，那是不是先不填写？ 这样的话表4增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）和增值税减免税申报明细表还需要填写吗？是如图填写0抵减留抵吗？等着什么时候需要缴纳增值税了再填减免的这两个表呢？
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2020-09-01
你好老师，我是房企我公司一块土地转让个另一个房地产企业，土地转让价款60万元，土地成本价是24万，销售收入抵减土地出让金和契税，已缴纳增值税和土地增值税，凭证记录，申报，和开票怎么处理请帮忙
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2021-04-21
a公司破产清算期间，a公司欠c公司账款，c公司将债权转让给b公司；华融公司将a公司债权转让给b公司，最后法院裁定a公司资产转让给b公司抵偿b公司对a公司享有的债权，这算不算债务重组呢
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2022-11-11
在什么情况下公司可减免费
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2018-12-09
老师，减免税期末有借方余额怎样做
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2022-01-07
我是小规模纳税人，订购一台机器让别的公司开了专票，现在不能抵扣，我多交了几千的税金。我让他把款退给我公账上，我再私账转给他私账上，不开票这样行吗？
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2018-01-17
您好！我们过年时购买了一批礼品赠送给了客户，税务检查后让我们视同销售，补销项税，我们有进项税留抵金额，税务不让我们用这个，必须交现金，是依据什么政策？
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2018-06-20
老师，根据规定，纳税人放弃免税，36个月内不得再申请免税。那么小规模当月选择按1%开具专票（本季度销售额预计超过30万，同时下游可以抵扣1%）算不算放弃免税，下个月是否可以按1%开具普票（未超过季度销售额30万）继续享受免税政策。
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2023-08-13
老师你好！正做进料加工免抵退，准备转型做内销，（1）库存国内采购材料，是否要作内销处理？（2）已退税的怎么处理？是计算税额转出吗？若库存10万，怎么计算与做分录？
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2019-09-06
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