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个税申报里，个人社保部分是353.64元，但是大病补助是个人扣除5元没有体现在个税申报系统里，那么发工资分录里
借应付职工薪酬工资（个税税前申报工资）
借应付职工薪酬社保（个人部分）填353.64还是358.64？
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2021-05-11
个税申报里，个人社保部分是353.64元，但是大病补助是个人扣除5元没有体现在个税申报系统里，那么发工资分录里
借应付职工薪酬工资（个税税前申报工资）
贷应付职工薪酬社保（个人部分）填353.64还是358.64？
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2021-05-11
老师，我先交个税了，可以这样写分录吗？借其他应收款，贷应交税费-个税。借应交税费-个税，贷银存。发放工资的时候借应付职工薪酬-工资，贷其他应收，贷银存（实发数）。
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2020-07-06
老师您好，我是家政服务小规模企业，我们有一个项目需要做保洁的，我雇40临时工人做，工资10万元，我想问一下：40人做个税申，那么想问一下老师分录：借：管理费用-工资，贷：应付职工薪酬-工资，还是借：主营业务成本，贷：应付职工薪酬-工资呀，老师回复是：借：主营业务成本，贷：应付职工薪酬-工资，这个我就申报个税就行，劳务发票不需要对吧？谢谢老师！
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2016-06-29
询：工厂给工人发工资 ，平时是每月现金发放生活费2000元，其余的都年底发的，以前财务每月做账时自己常规做份工资表当月发放就入账了，现在老板要求给工人发放工资 打到工资 卡，经银行发放，正规化，但是还是每月先发放2000元生活费，其余年底发，那我现在就当月计提工资 :借 管理费用-职工薪酬 贷 应付职工薪酬-职工工资 !次月发放，那我做工资单时每月打卡发的2000元体现出来吗？那发放工资时分录: 借 应付职工薪酬-职工工资 贷 其他应收款-个人社保 贷 银行存款 贷 其他应付款-工资 ，这分录这么做对吗
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2018-03-16
应该用应付账款用成了应付职工薪酬，应付职工调整了一下本年累计增加了？有影响没，残保金是按这个交的吧，帮忙看看是不是哪错了，工资本年累计怎么会增加？调整不是应该较少残保金按那个数交
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2017-01-15
发现上一年计提工资分录写成了贷方库存现金，正确应该还是应付职工薪酬，今年应该怎么调呢
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2019-03-05
借：应付职工薪酬-工资21861.26
贷：其他应收款-个人社保538.74
库存现金 21322.52
老师请问其他应收款科目怎么弄平
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2022-02-08
假设一个员工社保全额1000 个人承担300公司承担700 缴纳社保分录 借 管理费用700 其他应收款- 社保员工个人承担部分 300 贷 银行存款1000 当月员工工资应发3000 实发 2700 计提工资 借 管理费用 3000 应付职工薪酬 3000 发放工资 借 应付职工薪酬 3000 贷 其他应收款－社保员工个人承担部分 300 银行存款 2700 上方分录有问题吗
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2021-11-09
老师上午好！11月份发10月份工资。在发资的时候输错，多发了12元。这个12元下个月在员工工资里扣除。这个月发工资的凭证可以写： 借：应付职工薪酬 借： 其他应收款--某某员工 贷：银行存款/其他应收款。
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2023-12-06
我们公司总共2个股东，注册资金4000万，拿了块地，建栋楼，在建工程大约20000万，大部分由其中一个股东承担，这个股东超出注册资本的金额现在是走其他应付款，现在大楼建好了。这部分要转投资款，应该怎么做账？
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2023-06-19
设计公司支付挂靠资质人员的挂靠费，没有发票会计分录是不是：借：主营业务成本 贷:应交税金-应交个人所得税 银行存款 但我们老会计是支付时计入预付账款，发放工资在计提这些预付工资的
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2016-08-02
法人和股东每月申报个税 却没有真的发工资 应该记其他应付款吗？
1/1646
2019-03-27
资产负债表中应付职工薪酬期末数是负数怎么回事
1/11077
2018-04-12
老师，资产负债表上应付职工薪酬是负数，是什么原因
2/467
2021-10-31
可以预付工资吗？账务上应该怎么处理，个税怎么申报？
1/2111
2020-01-16
资产负债表上应付职工薪酬为负数正常吗，如何处理
1/1247
2018-06-29
公司支付劳动者的赔偿金三倍工资，应该记哪个科目
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2022-03-10
未通过应付工资的福利费，企业所得税能全额扣除吗？
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2020-03-18
老师好！我们公司是一般纳税人，请问，由于交了五险，我就把工资费用做上了，但是每月发放工资，我的会计分录都是借：现金，贷：其他应付款～老板。那请问老师，这个借款如果一直还不上，还越来越多，有没有潜在的税收风险？如果有，如何避免呢？不想做银行代发。谢谢老师！
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2021-09-29
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