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老师，你好，请问计提工资，计提社保，公积金，不通过其他应收和应付款，怎么做分录？
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2016-12-23
老师，公司有个股东存到公户上500万，这笔钱就是为了应付工商局查注册资本时存进去的，分录可以这样写吗？借：银行存款 贷：其它应收款——某某人
还是贷：其它应付款
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2016-06-02
计提工资的时候，把实发工资作为了应付职工薪酬，实发工资里已经扣除了个人社保，这种情况下，如何计提社保呢
1/770
2018-04-27
资产负债表里的应付工资数据和计提的数据不一致，是什么原因
1/405
2023-09-27
老师，酒店人员工资是分别放在营业费用和管理费用，还是统一放在应付工资薪酬，
1/961
2016-11-19
老师，季报的时候填的资产负债表，应付职工薪酬，是4,5,6月份计提的总的工资薪酬吗？
1/2281
2020-07-15
老师，当月工资次月发,工会经费和残保金是如何计提呀，是根据当月工资表的应发数来计提缴纳，还是根据当月财务系统里的应付职工薪酬的借方（即上个月工资表的应发数）来计提缴纳呀
1/2033
2019-07-09
16年12月的帐工资扣发的培训费我少做了 当时应该是借：管理费用-1000 相应的应付职工薪酬-工资我应该减去1000 17年现在才发现这个错误 我应该怎么调整？
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2017-01-05
16年12月的帐工资扣发的培训费我少做了 当时应该是借：管理费用-1000 相应的应付职工薪酬-工资我应该减去1000 17年现在才发现这个错误 我应该怎么调整？
1/621
2017-01-05
年底其他应付款有110万，都是一些垫付的货款和工资，会被税务监控吗？
1/211
2021-01-19
研发费用的分录怎么做？工资和调试费用？要做两步吗？1.借：研发费用-费用化支出 ，贷：管理费用-研发工资，2.借：管理费用-研发工资，贷：应付职工薪酬？还是一步做，借：管理费用-研发费用 贷：应付职工薪酬 ？
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2017-05-17
研发人员工资社保入的是管理费用-研究费用，，汇算的应付职工薪酬里面，还是需要填的对吗？是不是这个表总额应该和账上应付职工薪酬数字相同？
1/976
2020-03-28
因卡号错误导致工资退回，借 银行存款 贷 应付职工应酬 发的时候 借 应付职工薪酬，贷银行存款 本年累计增加，与计提的金额因此不相同，有影响吗
8/810
2020-04-24
老师，请问工资6000，保险513，实发5487。本月计提
做 借:管理费用6000
贷:应付职工薪酬6000
次月发
借:应付职工薪酬6000
贷:其他应收款513
银行存款5487
这样做对吗？
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2021-04-08
我公司一部分研发部员工通过劳务公司代发工资（开具发票），我是这样做分录的：
当月计提时，
借：研发支出
贷：应付职工薪酬
下月发放时，
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-劳务公司
借：其他应付款-劳务公司
贷：银行存款
应交税费-个人所得税等
我在月底申报个人所得税的时候，就不申报劳务公司的那部分工资，只申报余下的部分职工工资。请问这样的处理有问题吗？这样劳务公司的那部分允许税前列支吗？税务比对的时候会不会造成差异？求高手指导
我看网上说这部分员工不跟我公司签订合同不属于我公司成员，不应计入应付职工薪酬，应该计入其他应付款，那我是不是不应该从应付职工薪酬走？直接省略那一部分，从其他应付款走就好？
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2020-05-28
一般计入管理费用—开办费的吗？那怎么我再网上查的是这样的呢？ 一、筹建期间的工资按实际发放数，计入“长期待摊费用--开办费”科目。 二、帐务处理 （一）支付工资时 借：应付工资 贷：应交税金--个人所得税 贷：其他应付款--养老、医疗、失业保险(代扣职工应交纳的部分) 贷：现金(实际发放的金额) （二）月末工资分配 借：长期待摊费用--开办费 贷：应付工资 （三）企业负担部分。提取劳动保险时： 借：长期待摊费用--开办费 贷：其他应付款--社会保障金（养老、医疗、失业、工伤、生育保险） （四）交
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2017-02-20
请问老师，民工工资申报个税后入账其他应付款的话，那么汇算清缴的工资那一栏如何填报
1/1021
2020-01-13
公司给员工发工资，没有从公户里走，直接从法人的银行账户发，然后股东把给员工发的工资当实收资本增加可不可以？
比如发工资时：
借：应付职工薪酬-职工工资
代：实收资本-股东的名字
1/1928
2021-06-16
中秋来临 发放员工过节费 计提 借 管理费用-职工福利 贷 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 贷 银存 这个要交税？ 如要交税 是不是要和工资一起做呢
1/750
2018-09-10
老师，填写现金流量表中的支付给职工以及职工支付的现金，这个应付工资科目本期借方发生额累计数，是什么意思。
1/1661
2020-07-22
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