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今年税务局查到2016年成本发票为失控发票补交所得税1万。今年做账时，借以前年度损益调整，贷应交税金所得税，借应交税金所得税，贷银行存款，是吗？还是以前年度损益调整，直接写所得税费用？
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2018-12-24
期中12月份录入期初余额，有年初的总账账户余额和12月初总账账户余额，损益类1-11月份累计发生额，录入后试算总是不平
1/2144
2017-08-07
被投资企业亏损，权益法下，投资企业要减少投资收益，企业所得税法中说不能确认投资损失，能讲下为什么嘛？
1/2490
2019-11-18
为什么汇算清缴时，资产处理损益的数要填在营业外收入——非流动资产处置利得？如果是净损失呢？要加负号吗？
4/1056
2023-03-09
审计提了资产减值损失，还有一部分费用给我转到营业外支出，我账上应该怎么调整呢？
这个是需要用以前年度损益调整吗
1/615
2021-04-27
老师，想问一下这个正在执行中的建造合同，原本没有亏损，因原材料上涨导致亏损，总亏损是20万，为什么在已完工70%的时候确认的损失是6万不是14万呢？
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2022-08-17
企业资产损失所得税税前扣除管理办法 第二十七条 存货报废、毁损或变质损失，为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认：
（一）存货计税成本的确定依据；
（二）企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料；
（三）涉及责任人赔偿的，应当有赔偿情况说明；
（四）该项损失数额较大的（指占企业该类资产计税成本10%以上，或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上，下同），应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等。
第四点：企业该类资产计税成本怎么理解，具体是指哪个数据？
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2020-05-14
存货由于非正常损失盘亏所造成的进项税额可以经征管员批准允许抵扣，那批准前用不用将进项税额转出了呢？将批准前和批准后的会计分录做一下，
1/1005
2017-05-09
老师，您好，请问在计算成本费用利润率时的成本费用总额时，成本费用总额包括研发费用，资产减值损失，公允价值变动收益，投资收益，汇兑收益这些吗
7/7338
2020-02-14
固定资产清理完成后，属于生产经营期间正常的处理损失，应该记入“资产处置损益”科目.这句话为什么不对？
1/5917
2019-03-20
老师所有者权益分类中有一条直接计入所有者权益的利得和损失指的是什么？
1/1063
2020-02-11
直接计入所有者权益的利得和损失都有些什么啊？可以用通俗易懂地语言举个例子吗？
1/1804
2020-01-11
合并层面 存货并未减值，计算递延的时候不应该减去减值的部分
我是写的抵消分录做的
借营业收入800
贷：营业成本800
借营业成本 （400-300）*（2-1.5）50
贷存货50
借 存货-跌价准备 20
贷：资产减值损失 100*（2-1.8）=20
那递延余额=（50-20）*0.25=7.5
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2024-07-08
老师，您好！请问公司有一个固定资产已经提完折旧了，现在也报废了，请问我怎么做账务处理，还有税务上用做资产损失专项申报吗？
3/1512
2015-05-12
老师请问一下，固定资产被盗，原价款为8万，已提折旧2.5万，如何账务处理？
5/925
2015-09-18
老师你好
我想问一下，单位的原材料损失了，会计上可以做管理不善，但是仓库那边怎么处理较好呢
1/1124
2019-05-08
2016年末，为生产该产品已发生成本6万，但是并没有说已经生产出产品了啊？这也叫存在标的资产吗？而且为什么资产减值损失就是6万呢？
1/916
2019-06-26
汇算清缴a 105090表第4行怎么填？固定资产达到或超过使用年限而正常报废清理的损失
1/5351
2018-05-10
销毁的材料可以记入资产减值损失中。 老师 这个我们没有计提过资产差值准备啊 能直接记进去吗？
3/929
2016-10-16
商贸公司，2月份已申报，商品非正常损失，分录怎么做，上月报表怎么改
1/534
2017-03-29
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