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课程名称: 小规模纳税人全盘账实务技巧与纳税申报
课程属性: 直播课 课时: 10课时
更新时间: 2022年10月10日
本课程适合有一点理论基础但是没有实操经验,想要从事会计工作的学员,齐红老师手把手带着大家学习主办会计上岗实操课程,从小规模纳税人企业主办会计必备的增值税核算、企业所得税核算、小规模纳税人全盘账账务处理以及纳税申报实战,学完后可以独立完成商业企业、服务行业的做账与报税工作,为您的财务职业发展、升职加分加薪。
第一节 小规模纳税人增值税核算
一、小规模纳税人与一般纳税人划分标准
二、小规模纳税人的身份如何筹划选择
三、纳税人的身份转换
四、认定一般纳税人后需要注意什么?
五、小规模纳税人的征收率
六、科目设置与运用
七、小微企业增值税及相关税费税收优惠政策
八、小微企业税收优惠内外账核算
九、小规模纳税人发票开具
十、小规模纳税人税控系统核算
第二节 企业所得税核算
一、核定征收方式预缴企业所得税
二、查账征收方式预缴企业所得税
三、小型微利企业税收优惠政策
1. 小型微利企业的所得税优惠
2. 残疾人就业保障金税收优惠政策
第三节 小规模全盘账账务处理
一、小规模的烂账整理建账期初数
二、小规模企业新建的账务处理
三、开办费的税会处理
四、小规模内账购进、销售、税费账务处理
五、小规模外账购进、销售、税费账务处理
六、小规模固定资产取得、折旧、处置财税处理
七、小规模工资薪金、社保、公积金的账务处理
八、小规模期间费用账务处理
九、小规模期末成本结转
十、小规模企业如何选单、挑单与补单
第四节 小规模纳税申报实战案例
一、增值税及附加税申报实战案例
二、企业所得税申报实战案例
三、水利建设基金申报实战案例
四、财税和行为税合并申报实战
五、残疾人就业保障金申报实战案例
第一节 小规模纳税人增值税核算(1) 08月07日 02:00-03:30 已结束 会员专享
第一节 小规模纳税人增值税核算(2) 08月07日 07:00-08:30 已结束 会员专享
第二节 企业所得税核算(1) 08月09日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第二节 企业所得税核算(2) 08月10日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第三节 小规模全盘账账务处理(1) 08月14日 02:00-03:30 已结束 会员专享
第三节 小规模全盘账账务处理(2) 08月14日 07:00-08:30 已结束 会员专享
第三节 小规模全盘账账务处理(3) 08月16日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第三节 小规模全盘账账务处理(4) 08月17日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第三节 小规模全盘账账务处理(5) 08月21日 02:00-02:46 已结束 会员专享
第四节 小规模纳税申报实战案例 08月21日 02:47-03:30 已结束 会员专享
第一节 小规模纳税人增值税核算.pdf (会员登录后可下载)
第二节 小规模纳税人企业所得税核算.pdf (会员登录后可下载)
第三节 小规模纳税人全盘账账务处理.pdf (会员登录后可下载)
第四节 小规模纳税人纳税申报实战案例.pdf (会员登录后可下载)
附件资料1:《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》 及其附列资料.xls (会员登录后可下载)
附件资料2:A200000中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2021年版).xlsx (会员登录后可下载)
附件资料3:残疾人就业保障金申报-2021年.xlsx (会员登录后可下载)
附件资料4:通用申报申报表-水利建设基金大于30万.xlsx (会员登录后可下载)
附件资料5:通用申报申报表-水利建设基金季度小于30万.xlsx (会员登录后可下载)
一般,理论性强
课程评价 2023-01-01 15:18:58
讲的清楚。很容易理解
课程评价 2022-03-09 10:39:07
还行吧
课程评价 2022-02-09 16:14:31
齐红老师的课讲的非常的实用,非常的好
课程评价 2021-11-17 22:09:02
很好,系统易懂
课程评价 2021-11-07 16:05:11
特别喜欢听齐红老师的课程,很幸运遇见你,以后多多向老师学习。
课程评价 2021-08-22 10:11:49
希望开一节一般纳税人,工业企业、建筑工程类的全盘账实务的那种课程,包括成本如何分配的计算过程
课程评价 2021-08-14 12:52:56
刘洋: 学员您好,近期会有工业企业全盘财税处理的课程,可以关注一下。
2021-08-16 09:19:26
特别喜欢齐红老师,很幸运遇见你,以后多多向老师学习。
课程评价 2021-08-07 21:42:56