老师我想问一下个人去税务给企业代开租车发票9万，个税收了14257.43，增值税922.28，印花税44.55，这个怎么算出来的

郭老师 解答

2024-11-27 10:02

9万是含税的还是不含税？

zym 追问

2024-11-27 10:05

含税的价格

zym 追问

2024-11-27 10:05

增值税应该是包含城建税按1%吧

郭老师 解答

2024-11-27 10:07

你好，9万/1.01×1%，这个是增值税。
9万/1.01×1%*7%，或者是5%减半，这个是城建税
9万/1.01*1‰减半，这个是印花税
9万/1.01×80%*20%个税

zym 追问

2024-11-27 10:11

老师您算的很对。还有租房含税84000，交了房产租1600，个税400，这个怎么算的。

郭老师 解答

2024-11-27 10:12

发票含税的是84000吗？如果是的话，这个是住房还是非住房？可是不管按照什么来，他都不对。

zym 追问

2024-11-27 10:17

个人住房租给单位员工当宿舍代开发票

zym 追问

2024-11-27 10:17

个人住房租给单位当员工宿舍

zym 追问

2024-11-27 10:18

我看房产税应该是84000/1.05*0.8*4%减半征税

zym 追问

2024-11-27 10:18

推算的不知道对不对

郭老师 解答

2024-11-27 10:19

开的是专票吗？
如果是的话，房产税。84000÷1.05×2%。

zym 追问

2024-11-27 11:10

普通发票，个人住房去代开给公司的

郭老师 解答

2024-11-27 11:14

那就不需要缴纳增值税。应该按照84000×2%
这个是房产税的。

郭老师 解答

2024-11-27 11:14

然后个税，84000×80%乘以10%
按这个

zym 追问

2024-11-27 11:20

可是就交了1600房产税400个税，不知道咋算的

郭老师 解答

2024-11-27 11:23

你截图发票我看一下。