我上月底认证了发票，但是有一张是对方对开的，现在对方不愿意给我纸质版发票，怎么办

Luck Fairy 追问

2018-05-03 09:46

进项转出也要对方开红字发票吧

老江老师 解答

2018-05-03 09:48

不用，直接转出就行，不需要红字！

Luck Fairy 追问

2018-05-03 09:54

老师，在哪转出呀？怎么做账？

老江老师 解答

2018-05-03 09:56

你上月认证的时候，怎么做分录的？

Luck Fairy 追问

2018-05-03 10:04

还没做呢，就是4月底才认证的

Luck Fairy 追问

2018-05-03 10:05

那张票是他们开错的，但是没有作废，是2月开的，我勾选认证的时候网上有，我没注意，一把全部勾选了

老江老师 解答

2018-05-03 10:10

没做就不要做了，申报时，在附表二中，进项税额转出栏中，填列这个数！

老江老师 解答

2018-05-03 10:11

没做就不要做了，申报时，在附表二中进项税额转出栏填写即可！

Luck Fairy 追问

2018-05-03 10:11

那要不要开红字申请单给对方，让对方红冲

老江老师 解答

2018-05-03 10:13

不要！你根本没有拿到！（他都不肯给你发票了，你还这么主动干嘛？）

Luck Fairy 追问

2018-05-03 10:15

那就等于申报时候把这张票的税额不抵扣对吧？

Luck Fairy 追问

2018-05-03 10:17

我怕他以后找我们叫我们再开红字申请单

老江老师 解答

2018-05-03 10:23

这种情况，你可以拒绝开申请单（他们可以自己开的）

Luck Fairy 追问

2018-05-03 10:25

好的，谢谢老师指导

Luck Fairy 追问

2018-05-03 10:27

他们自己开行吗，开红字发票？申请单不都是购买方开吗

老江老师 解答

2018-05-03 10:51

国家税务总局公告2016年第47号，有空学习一下，里面有三种情况，其中一个，就是自己开具红字！