我们汽车行业销售了汽车代客户付的保险公司的保费是借其他应收还是其他应付

美在不言中 追问

2017-11-17 15:17

我们是先替客户垫付再来收客户的

邹老师 解答

2017-11-17 15:18

你好，那应当先计入其他应收，，然后向客户收取就冲销其他应收款

美在不言中 追问

2017-11-17 15:20

是不是付给保险公司的时候借其他应收贷现金收到客户的钱冲其他应收，如果是付给保险公司，保险公司退回来是不是也是冲其他应收呢

邹老师 解答

2017-11-17 15:23

你好，是的，是的，过程就是这样

美在不言中 追问

2017-11-17 15:31

老师我们替客户付了车船税实际上和收客户的不一样，这个怎么来做账比如我付出去是借其他应收454贷现金。收到客户钱的时候是借现金贷其他应收款909这样就会有差额就平不了帐怎么来处理呢

邹老师 解答

2017-11-17 15:32

你好，超过是你单位的收取的款项吗

美在不言中 追问

2017-11-17 15:34

是的，等于是多赚了客户455元钱

邹老师 解答

2017-11-17 15:35

你好，多收到的计入其他业务收入核算

美在不言中 追问

2017-11-17 15:42

老师问题是我先收到了909然后再报销费用的，那要把之前的凭证红冲再做过凭证吗

邹老师 解答

2017-11-17 15:44

借；其他应收款  贷；银行存款454 
借；银行存款  909  贷；其他应收款  454  其他业务收入 应交税费

美在不言中 追问

2017-11-17 15:48

问题是我先收到钱借；银行存款 909 贷；其他应收款 909

邹老师 解答

2017-11-17 15:50

先收取 借；银行存款   贷；其他应付款909 
支付借；其他应付款  909  贷；银行存款 454  其他业务收入 应交税费

美在不言中 追问

2017-11-18 10:05

老师其他应收怎么又变成了其他应付呢

邹老师 解答

2017-11-18 10:06

你好，因为你是先收取，然后支付 所以计入到其他应付款