我的增值税按预收款报的，当时做账的时候把税和预收款分离了，但是我报税的时候只报了预收款，这样算下来就少申报了预收款，这个应该怎么处理呢？

哈哈哈 追问

2017-11-13 18:44

但是这个是三季度的，做个正确的，我的预收款就比申报的收入多，这个也有问题的嘛？

王雁鸣老师 解答

2017-11-13 18:47

您好，这个没有问题的。

哈哈哈 追问

2017-11-13 18:53

那我正确的分录，预收款就应该是价税合计，但是我已经申报的预收款不是价税合计，而是不含税合计，这两个预收款是不等的，肯定就有问题啊？

王雁鸣老师 解答

2017-11-13 18:55

您好，对的。现在您调整过来，下月按正确的申报，就没事了。

哈哈哈 追问

2017-11-13 18:56

我调过来的那个差额，没报税，不用管了？

王雁鸣老师 解答

2017-11-13 18:58

您好，如果调整过来，差额部分没有报税，再按差额部分报税即可。

哈哈哈 追问

2017-11-15 09:34

 上个季度的还能补报？还是说报到这个季度？

王雁鸣老师 解答

2017-11-15 09:50

您好，是的，这样来说就是有问题的了。现在再把差额部分报税即可。