老师、你好！这个体户要注销了、但是发现它那个资产负债表里的存货这行有一个4万的数、查看了一下、是之前的会计把工资结转到这个劳务成本里面去。现在要注销，这个存货要不要作任何的调整？

往后余生   追问

2022-11-28 14:57

我看了一下、之前做的分录是--计提工资-劳务成本-职工工资  管理费用-职工工资  贷：应付职工工资

往后余生   追问

2022-11-28 14:59

然后另外还做了一笔结转成本、借：主营业务成本   贷劳务成本-职工工资

青老师 解答

2022-11-28 15:08

 你好； 这样做了 你这个就劳务成本平衡了； 你是不是结转到主营业务成本的金额。 不对 ； 你看看。劳务成本 借方金额和贷方结转金额不对

往后余生   追问

2022-11-28 15:15

结转的金额都是对的、但资产负债表上有这个数、这种情况要调为0吗？还是就这样上传报表？

青老师 解答

2022-11-28 15:18

你好； 你结转金额是对的；  你起初有劳务成本发生吗？ 你去看看起初 ；  你正常结转来不会有余额挂着的

往后余生   追问

2022-11-28 15:33

我看了一下2020年的、结转的时候、没有结完全部、只接了一点、剩下一点又没有结转。那现在需要怎么弄？

青老师 解答

2022-11-28 15:34

你好； 那。你去看看是不是真实发生的； 是真实发生的；之前没有结转的补结转下即可 

往后余生   追问

2022-11-28 15:38

那如果我直接结转、变主营业务成本、那不是我的成本都超出了？是2020年的可以留在2022年直接结转吗？能不能调到被的科目哪里？

青老师 解答

2022-11-28 15:39

1.  你跨年的成本走以前年度损益来 做； 不是走 主营业务成本 结转的