小规模纳税人增值税的申报，我们是季度超过45万，但是三季度有开专票的情形，也就是需要缴纳增值税，然后我想问，我们三季度不含税销售额90万，开专票10万，普票5万，剩余75万为未开票收入，我要分别填在哪一行啊，尤其是未开票收入？

此木岂无阴 追问

2022-10-12 16:34

老师，我开的专票是5%的，所以自动带入到第5栏，然后现在有开普票的已经自动带入到了第3栏，那我第12栏的数字填包含他两个栏次的数字，还是不包含的

王雁鸣老师 解答

2022-10-12 16:43

同学你好，专用发票的是对的，普通发票的，和无票的，需要填写减免税申请表，保存后，应该可以自动带到12栏次的。麻烦你试试看。谢谢。12栏次应该包括普通发票和无票的，不包含专用发票的。

此木岂无阴 追问

2022-10-12 16:48

好的老师，我试一下，然后目前我没有填写附表一和附表二，请问怎么填写，目前我开的专票的税额怎么没有看到？

王雁鸣老师 解答

2022-10-12 16:54

同学你好，你点那个发票信息预填试试。

此木岂无阴 追问

2022-10-12 17:11

老师，附表一我需要填写么？
怎么填写，谢谢

王雁鸣老师 解答

2022-10-12 17:20

同学你好，小规模纳税人附表一不需要填写了。