公司售一起商品，已经开票了确认后收入了，但对方说外观有瑕疵给了5％的减让，现在该怎么办呢把之前发票收回来冲红，再重新开票吗

公司售一起商品，已经开票了确认后收入了，但对方说外观有瑕疵给了5％的减让，现在该怎么办呢把之前发票收回来冲红，再重新开票吗

答： 一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理： 　　（一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。 　　购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 　　销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 　　（二）主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。 　　（三）销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 　　（四）纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 开具折扣部分的金额。

对于已确认的收入的销售商品发生的销售退回，开始时已经开了发票，之后退回应该怎么处理呢？

答： 你好，退回后需要开具红字发票冲红，先在国税申请开具红字发票，说明是销售退货情况

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

商品暂估入库冲回 是根据本月认证进项但未收到的发票入账做商品暂估入库 下个月收到发票平账是嘛，估价入账 冲回要怎么做呢

答： 暂估做借库存商品 贷应付账款，你收到发票做借库存商品 负数 贷应付账款 负数 按发票做就可以