是用财务软件做的帐，2月份月开了一张销售发票，金额1000 税额 170 ，现在4月 客户退了这种发票的其中200块钱的商品。把2月份的那种发票红冲掉其中二百块钱，，同时那种170的凭证红冲完以后，这个月该怎么做分录？毕竟我这个月没有开发票 也不能确认成销售额

是用财务软件做的帐，2月份月开了一张销售发票，金额1000 税额 170 ，现在4月 客户退了这种发票的其中200块钱的商品。把2月份的那种发票红冲掉其中二百块钱，，同时那种170的凭证红冲完以后，这个月该怎么做分录？毕竟我这个月没有开发票 也不能确认成销售额

答： 你好！冲收入：借：应收账款 -234 贷：主营业务收入 200 应交税费-增（销）34 冲成本：借：主营业务成本 xx 贷：库存商品 xx

上月忘作废的发票这月开红冲，具体怎么做会计分录，在财务软件里怎么账

答： 您好，分录，借：应收账款，负数，贷；主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税-销项，负数。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

销售方发票开错了，没有作废，购买方已用发票已抵扣，开票软件怎么红冲

答： 您好， 购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。