送心意

东老师

职称中级会计师,税务师

2021-10-20 13:38

增值税计提
 借:应交税费-转出应交增值税
   贷:应交税费-未交增值税

softbutbrave 追问

2021-10-20 14:22

老师,我们企业今年到目前都没有营业收入,7月购进了一批主机3万多,要不要做固定资产一次性扣除申报?之后应该是会有收入的

东老师 解答

2021-10-20 14:23

这个可以等有收入的时候再申报。

softbutbrave 追问

2021-10-20 14:27

就是我们现在会计账上还是正常按月折旧,申报的时候暂时按0提交吗

东老师 解答

2021-10-20 14:27

对,没错儿,就是这么做。

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相关问题讨论
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果需要交税,借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费,未交增值税。
2020-04-28 15:10:48
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
2022-02-28 17:28:13
1、小规模纳税人缴纳税款时结转: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 2、一般纳税人在年末时结转: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2020-01-12 17:38:04
一、借:应交税费——应交增值税(销项税额) 借:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 二、借:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税
2017-08-02 09:39:20
同学,你好 结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款
2022-10-18 12:14:09
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