老师，问一下，有客户需要退款，发票是去年开给他们的，请问怎么处理，是要问他们要回发票吗

淡色阳光 追问

2021-07-29 14:48

去年的已抵扣已做账

淡色阳光 追问

2021-07-29 14:49

我们现在需要怎么处理呢

邹老师 解答

2021-07-29 14:49

你好，需要填写负数发票信息表，提交税局审批，通过之后录入通知单号码开具负数发票。之前的发票不需要收回 

淡色阳光 追问

2021-07-29 15:21

是客户那边先开是吗

邹老师 解答

2021-07-29 15:21

你好，是的，是这样的 

淡色阳光 追问

2021-07-29 15:21

还有我们的账需要怎么做呢

邹老师 解答

2021-07-29 15:22

你好，销项红冲的分录是
借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目
借：库存商品   ，贷：主营业务成本

淡色阳光 追问

2021-07-29 15:38

去年费用已结账，对今年账务有影响吗

邹老师 解答

2021-07-29 15:39

你好，销项红冲的分录是
借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目
借：库存商品   ，贷：主营业务成本
（是针对这个回复有什么疑问吗）