老师，我有个公司是本部A，有另外一公司B（平行级别）,都是独立核算成本利润，如本部A借了一笔款给另外一公司B用，需要B公司支付利息5000元给本部的，请问本部A及另外的这个B公司分别怎么设置支付这笔利息进行核算？怎么录入会计分录？利息都还没有付，只是记了一笔流水帐在这里，谢谢老师！

潘晓晓 追问

2021-07-22 15:38

老师，没有，只是内部进行一个记帐而已

朴老师 解答

2021-07-22 15:44

那就计入利息支出
借费用科目
贷应付利息
这样做

潘晓晓 追问

2021-07-22 16:02

请问老师，本部A公司和B公司二个公司怎么分别设置科目？

朴老师 解答

2021-07-22 16:07

A公司收到的时候计入其他业务收入
B公司计入费用
借费用科目
贷应付利息

潘晓晓 追问

2021-07-22 16:27

老师，B公司计提：借：财务费用-----5000元
                       贷：应付利息----5000元，
支付的时候：借：应付利息----5000
                          贷银行存款----5000
本部A公司这样可以吗？借：应收利息----B公司-5000元
                                     贷：其他业务收入----B公司5000元，本部要不要计提利息费用呀，不然应收利息借方有余额5000元呀，如计提会计分录？谢谢老师！

朴老师 解答

2021-07-22 16:32

利息可以计提也可以不计提

潘晓晓 追问

2021-07-22 16:37

老师上面的分录对吗？假如A公司计提利息呢，那会计分录？谢谢老师！

朴老师 解答

2021-07-22 16:42

嗯
这样做分录可以的

朴老师 解答

2021-07-22 16:42

但是A公司要做应收账款