一般纳税人，开具简易计税3%专票，该销项税额不可抵扣。但是本月有进项税额，金蝶软件会自动把销项-进项计算出未交增值税数据并生成凭证，请问应该如何做分录

sanny 追问

2021-07-14 18:11

不懂，一般纳税人，6月开具简易计税3%专票，该销项税额不可抵扣。但是6月有进项税额，金蝶软件会自动把销项-进项计算出未交增值税数据并生成凭证，请问应该如何做分录.。计提和之后缴纳分录

sanny 追问

2021-07-14 18:14

是这样写分录吗

sanny 追问

2021-07-14 18:19

这样做分录后，算是已经计提了这个需要缴纳的增值税？不需要做转出未交增值税？

maize老师 解答

2021-07-14 18:19

删除这个结转自动把销项-进项计算出未交增值税数据 删除这个结转分录，

sanny 追问

2021-07-14 18:23

可以把完整的分录做一下吗

maize老师 解答

2021-07-14 18:34

不需要结转，你这个简易计税  做收入，借应收 贷主营业务收入，应交税费-简易计税，，交税借应交税费-简易计税 贷银行