老师，进项转出是怎么做的呢

橙大大 追问

2021-06-18 08:50

两个都需要呢

邹老师 解答

2021-06-18 08:51

你好，账务处理是
借：原材料等科目 ，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）， 贷：应交税费—未交增值税
借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款
纳税申报
在增值税申报表的进项税额转出栏次进行填写申报，缴纳相应税款就是了 

橙大大 追问

2021-06-18 08:57

那现在已经过了申报期，现在怎么弄呢

邹老师 解答

2021-06-18 08:58

你好，这个进项税额转出，不受过了申报期影响啊
去税局大厅填表做转出申报就是了 

橙大大 追问

2021-06-18 09:25

一定要去大厅嘛？自己网上申报能行吗

邹老师 解答

2021-06-18 09:27

你好，我这边是需要去大厅处理的 

橙大大 追问

2021-06-18 09:27

领导，金额数量比较大这个要怎么处理

邹老师 解答

2021-06-18 09:28

你好，填写申报表，做进项税额转出处理，做相应账务处理就是了

橙大大 追问

2021-06-18 09:36

老师，那转出的进项的税金是不是要付

邹老师 解答

2021-06-18 09:39

你好，是的，需要缴纳给税局的 

橙大大 追问

2021-06-18 10:24

那这个交给税局的钱我们以后还可以以什么方式拿回来嘛

邹老师 解答

2021-06-18 10:26

你好，这个是税款，无法以什么方式拿回来的 

橙大大 追问

2021-06-18 10:28

好的，谢谢

邹老师 解答

2021-06-18 10:33

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢