去年11月有一笔房租70000打入我们公户没有开发票，当时考虑季度要超过30万，我就没吧这笔钱做账，你说我要2021.2季度补上这个未开票收入可以吗

小鱼儿 追问

2021-05-10 09:54

我需要要做什么分录？借，银行存款，贷以前年度损益调整，应交税费销账？？

meizi老师 解答

2021-05-10 10:03

 你好  是的。就这样处理。 如果影响了所得税还得调整所得 税分录   

小鱼儿 追问

2021-05-10 10:05

怎么调整呢老师

meizi老师 解答

2021-05-10 10:10

 你好 比如   你收入增加了。   借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税 缴纳：借   应交税费-应交企业所得税贷银行存款。   结转以前年度损益调整科目 余额到利润分配去   

小鱼儿 追问

2021-05-10 10:18

2020年所得税900多还没交。2021.1季度没有缴纳所得税，我也搞不懂是影响了还是没有影响

meizi老师 解答

2021-05-10 10:18

 你好     你自己 把这部分收入调增 里  你之前都盈利了  肯定要 影响所得税的